第三部分：梧州市残疾人联合会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入650.08万元，其中本年收入650.08万元，较2023年度决算数增加29.4万元，增长4.74%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入633.87万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加31.39万元，增长5.21%，主要原因是2024年残疾人专职委员岗位补贴逐年上升，职工的工资和社保按标准上调。

2.政府性基金预算财政拨款收入13万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少2万元，下降13.33%，主要原因是2024年中央转移支付项目比2023年少下达1个项目，相应的拨款收入也有所下降。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门没有事业收入。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门没有经营收入。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余3.20万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2024年无结转结余资金支出。

（二）本部门2024年度总支出650.08万元，其中本年支出650.08万元, 较2023年度决算数增加29.4万元，增长4.74%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出596.47万元：主要用于本部门人员工资、养老保险费支出、日常办公、履行服务残疾人职责管理等方面的支出。较2023年度决算数增加26.14万元，增长4.58%，主要原因是：2024年专职委员工作补贴项目比2023年有所增加，职工的工资和社保按标准上调。

2.卫生健康支出13.56万元：主要用于按照国家规定为职工购买的医疗保险支出。较2023年度决算数增加1.26万元，增长10.24%，主要原因是：在职在编人员医保调整基数致缴费金额变动，2024年部门新招录三名在编人员，追加了相关经费。

3.农林水支出1.5万元：主要用于驻村第一书记的专项工作经费。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是较上年无增长。

4.住房保障支出22.35万元：主要用于单位在职人员的住房公积金支出。较2023年度决算数增加3.99万元，增长21.73%，主要原因是住房公积金随着基数增加有所增加，2024年部门新招录三名在编人员，追加了相关经费。

5.其他支出13.0万元：主要用于残疾人文化进社区项目支出。较2023年度决算数减少2万元，下降13.33%，主要原因是2024年中央转移支付项目比2023年少下达1个项目，相应的支出也有所下降。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本部门没有结余分配。

7.年末结转和结余3.20万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是2024年无结转结余资金支出。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市残疾人联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出 646.87万元，较2023年度决算数增加29.39万元，增长4.76%。其中：基本支出314.20万元，项目支出332.67万元。

梧州市残疾人联合会2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为333.77万元，支出决算为633.87万元，完成年初预算的189.91%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为299.23万元，支出决算为596.47万元，完成年初预算的199.34%。主要用于年中追加了2024年残疾人专职委员岗位补贴项目、2024年市本级残疾人免费乘车补贴项目、2024年残疾人文化进社区项目和2024年部门新招录三名在编人员，追加了相关经费。

（二）卫生健康支出年初预算为12.98万元，支出决算为13.56万元，完成年初预算的104.48%。主要用于2024年部门新招录三名在编人员，追加了相关经费，增加了医保支出，在职在编人员医保调整基数致缴费金额变动。

（三）农林水支出年初预算为0.00万元，支出决算为1.5万元。主要用于年中增加了驻村第一书记专项工作项目经费支出。

（四）住房保障支出年初预算为21.57万元，支出决算为22.35万元，完成年初预算的103.63%。主要用于因公积金标准上调，相应的支出增加，2024年部门新招录三名在编人员，追加了相关经费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出314.2万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出256.39万元，完成年初预算的109.38%。主要因为根据相关规定，提高了职工的工资标准，2024年部门新招录三名在编人员，追加了相关经费，导致工资支出相应增加。

（二）商品和服务支出55.36万元，完成年初预算的96.69%。主要因为水电费和差旅费等费用按实际支出，产生部分经费结余。

（三）对个人和家庭的补助2.45万元，完成年初预算的100%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市残疾人联合会2024年度政府性基金支出13万元，较2023年度决算数减少2万元，下降13.33%。其中：基本支出0.00万元，项目支出13万元。

梧州市残疾人联合会2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为13万元。

其他支出年初预算为0.00万元，支出决算为13万元。主要用于残疾人文化进社区项目。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市残疾人联合会2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州市残疾人联合会2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.73万元，完成年初预算的64.60%，比上年减少0.21万元，主要原因是部分公务接待费已报支出计划，但当年未获批支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.53万元，公务接待费支出决算0.2万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增减0.00万元，原因是2024年部门无安排因公出国（境）支出。全年使用财政拨款安排（局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：2024年部门无安排因公出国（境）支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.53万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年增减0.00万元，原因是本部门无公务用车购置，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.53万元，完成年初预算的100%，比上年增减0.00万元，原因是本部门公务用车运行支出与上年持平。主要用于开展残疾人事业工作业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2024年，梧州市残疾人联合会开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.53万元，平均每辆0.53万元。

（三）公务接待费支出0.2万元，完成年初预算的33.33%，比上年减少0.25万元，原因是部分公务接待费已报支出计划，但当年未获批支出。国内公务接待批次7次，人次35次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出48.71万元，比年初预算数增加21.1万元，增长76.42%，比上年决算数增加0.18万元，增长0.37%，主要原因是：日常公用经费支出有所增加，比2023年0.18万元，增长0.37%。主要原因是：日常办公用品等支出增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额2.96万元，其中：政府采购货物支出0.6万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2.36万元。授予中小企业合同金额2.96万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.96万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果

我部门2024年度部门预算数649.1万元，执行数646.87万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，项目实施单位能够在项目决策、实施管理、资金管理及绩效评价管理等方面按照预算批复及相关规定执行，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：我部门及所属二层单位2024年度项目15个，项目支出总额318.04万元。其中，本级项目15个，本级项目支出318.04万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：15个项目评为一等，涉及资金318.04万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：部门整体支出年度绩效目标衡量指标设置不够合理，设置指标内容及指标值的提前预判不足，导致完成的分值有偏差。下一步改进措施：加强对绩效指标的精准设置，提前预判项目的进度和可能出现状况，提高预算的执行率，确保资金的使用成效。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2024年残疾人专职委员岗位补贴项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为155.65万元，执行数为155.65万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成全年任务目标，将资金拨付三城区残联，由城区残联根据有关规定发放至所辖乡镇（街道）残联和社区残协专职委员。自评发现的主要问题及原因：有时会出现专职委员退休、离职的情况，因客观因素影响，难以做到无缝衔接，专职委员岗位出现短暂空缺，会导致工作补贴经费出现结余。下一步改进措施：我会将加强对三城区残联的工作指导，若出现三城区乡镇（街道）残联和社区残协专职委员退休、离职的情况，及时指导督促三城区残联补聘专职委员，避免出现空缺岗位，影响残疾人工作有序开展。

（三）部门绩效评价结果

组织对“残疾人专职委员岗位补贴项目”等1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金155.65万元。从评价情况来看，完成全年任务目标，将资金拨付三城区残联，由城区残联根据有关规定发放至所辖乡镇（街道）残联和社区残协专职委员。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。