第三部分：梧州市残疾人综合服务中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入94.15万元，其中本年收入94.15万元，较2023年度决算数增加10.02万元，增长12.32%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入91.34万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加10.02万元，增长12.32%，主要原因是职工的工资和社保按标准上调，新招录了两名在编职工，追加了相关经费等。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余2.8万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是2024年无上年结转和结余支出，与上年数一致。

（二）本单位2024年度总支出94.15万元，其中本年支出94.15万元，较2023年度决算数增加10.02万元，增长12.32%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出83.26万元：主要用于梧州市残疾人综合服务中心人员工资、养老保险费支出、日常办公、履行职责管理等方面的支出。较2023年度决算数增加7.11万元，增长9.34%，主要原因是职工的工资按标准上调，新招录了两名在编职工，追加了相关经费。

2.卫生健康支出3.28万元：主要用于按照国家规定为职工购买的医疗保险支出。较2023年度决算数增加1.18万元，增长56.19%，主要原因是职工的医保按标准上调，新招录了两名在编职工，追加了医保经费。

3.住房保障支出4.81万元：主要用于单位在职人员的住房公积金支出。较2023年度决算数增加1.74万元，增长56.68%，主要原因是职工的住房公积金随着基数增加有所增加，新招录了两名在编职工，追加了相关经费。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有结余分配。

5.年末结转和结余2.80万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是2024年无年末结转和结余支出，与上年年度决算数一致。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州市残疾人综合服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出94.15万元，较2023年度决算数增加10.02万元，增长12.32%。其中：基本支出76.72万元，项目支出14.63万元。

梧州市残疾人综合服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为79.92万元，支出决算为91.34万元，完成年初预算的114.29%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为72.49万元，支出决算为83.26万元，完成年初预算的114.85%。主要用于职工的工资按标准上调后的支出，新招录了两名在编职工，追加了相关经费支出。

（二）卫生健康支出年初预算为2.98万元，支出决算为3.28万元，完成年初预算的110.08%。主要用于职工的医保按标准上调后的支出，新招录了两名在编职工，追加了相关经费支出。

（三）住房保障支出年初预算为4.44万元，支出决算为4.81万元，完成年初预算的108.24%。主要用于职工的公积金按标准上调后的支出，新招录了两名在编职工，追加了相关经费支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出76.72万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出69.86万元，完成年初预算的118.68%。按照相关规定，提高了职工的工资标准，新招录了两名在编职工，追加了人员经费用于工资福利支出。

（二）商品和服务支出6.66万元，完成年初预算的104.65%

。保障单位正常运转的支出，新招录了两名在编职工，追加了相关经费。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

梧州市残疾人综合服务中心2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

    梧州市残疾人综合服务中心2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州市残疾人综合服务中心2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

梧州市残疾人综合服务中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.1万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元，主要原因是与上年无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.1万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车，主要用于本单位无公务用车购置支出。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位无公务用车。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，梧州市残疾人综合服务中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.1万元，完成年初预算的100%，比上年增减0万元，原因是本单位无公务用车。国内公务接待批次2次，人次15次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2024年度政府采购支出总额0.66万元，其中：政府采购货物支出0.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.41万元。授予中小企业合同金额0.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.41万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目2个，项目支出总额14.63万元。其中，本级项目2个，本级项目支出14.63万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：2个项目评为一等，涉及资金14.63万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：专项公用经费执行率未达百分百。下一步改进措施：将更加科学合理地规划好支出，减少差异数。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，专项公用经费(日常运转)-日常支出项目自评得分为98.93分，一等，项目全年预算数为6.09万元，执行数为5.74万元，完成预算的94.28%。项目绩效目标完成情况通过保障日常工作经费，维护机构运营的稳定性。自评发现的主要问题及原因：专项公用经费未能百分百完成支出。下一步改进措施：将更加科学合理地规划好专项公用经费支出，减少实际支出与预算的差异。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。